2019-01-31 00:00:00 來源： 點擊：3185 喜歡：0
受嚴(yán)監(jiān)管和金融去杠桿影響，銀行業(yè)整體大變局之下，鄭州銀行作出的選擇是，主動調(diào)減增長目標(biāo)，充分暴露不良，增厚安全墊，夯實資本回歸高質(zhì)量發(fā)展。
1月27日，鄭州銀行公布2018年業(yè)績快報，截至2018年末該行資產(chǎn)總額4658.78億元，同比增長6.89%；營業(yè)收入110.93億元，同比增長8.82%；歸屬于公司股東凈利潤30.34億元，同比下降29.10%。
2018年三季報中，鄭州銀行預(yù)計2018年度歸屬于本行股東的凈利潤為42.8億元-47.08億元，同比增長0%-10%。
鄭州銀行在業(yè)績修正預(yù)告中表示，2018年第四季度，根據(jù)逾期90天以上貸款全部納入不良貸款并足額計提撥備、同時將撥備覆蓋率維持在150%以上的監(jiān)管要求，公司當(dāng)年撥備計提超出預(yù)期，預(yù)計2018年度全年業(yè)績同比下降。
截至2019年1月28日，已有14家A股上市銀行披露2018年業(yè)績快報，國有大行和股份行不良率有所下降，而城商行和農(nóng)商行的不良率上升明顯。
公開媒體此前報道，近期銀監(jiān)部門窗口指導(dǎo)部分銀行，要求適度控制利潤增速。與此同時，銀行要充分暴露不良，逾期90天以上的貸款計入不良，加大撥備計提。
根據(jù)銀保監(jiān)會此前公布的數(shù)據(jù)，2018年12月末，銀行業(yè)境內(nèi)總資產(chǎn)261.4萬億元，同比增長6.4%。
商業(yè)銀行不良貸款余額2萬億元，不良貸款率1.89%；關(guān)注類貸款余額3.4萬億元，關(guān)注類貸款率3.16%；逾期90天以上貸款與不良貸款比例為92.8%，較上年末下降6.9個百分點。
2018年商業(yè)銀行撥備水平較高，撥備覆蓋率和貸款撥備率分別為185.5%和3.5%，較上年末分別上升5.1個和0.24個百分點。
在全行業(yè)高速擴張時，鄭州銀行抓住機遇做大規(guī)模，實現(xiàn)A+H兩地上市，而銀行業(yè)整體承壓之時，鄭州銀行主動調(diào)減增長目標(biāo)，抓住政策窗口不良回表，全額計提撥備，增厚資產(chǎn)安全墊，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。
距離5000億總資產(chǎn)一步之遙
主動調(diào)減增長目標(biāo)
截至2018年末，鄭州銀行資產(chǎn)總額4658.78億元，同比增長6.89%，距離跨入中型銀行序列一步之遙。
按照中國人民銀行、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會、國家統(tǒng)計局2015年發(fā)布的《關(guān)于印發(fā)<金融業(yè)企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定>》的通知 銀發(fā)〔2015〕309號，銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)資產(chǎn)總額40000億以下的為中小微型企業(yè)，其中，資產(chǎn)總額5000億元及以上的為中型企業(yè)。
截至2018年三季度末，鄭州銀行總資本凈額463.22億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)3420.01億元，若按照監(jiān)管要求非系統(tǒng)重要性銀行2018年末最低資本充足率10.5%測算，鄭州銀行目前的資本實力足可以支撐5000億以上的資產(chǎn)規(guī)模。
2018年10月，鄭州銀行行長申學(xué)清在《銀行家雜志》刊文，“2018年，鄭州銀行明確工作重點，主動調(diào)減增長目標(biāo)，騰出精力強管理、控風(fēng)險”。
撥備前利潤超79億元
不良充分暴露 全額計提撥備增厚安全墊
從資產(chǎn)質(zhì)量看，鄭州銀行2018年末不良貸款率2.47%，比期初上升0.97個百分點。
按銀保監(jiān)會新的監(jiān)管要求，在2018年6月30日之前，國有銀行和股份制銀行必須將全部逾期90天以上的貸款計入不良。屬于地方銀監(jiān)局管理的地方法人銀行則獲得一定的緩沖期限，按各地實際情況，有些地方銀行甚至可以延期到明年達標(biāo)。在監(jiān)管政策的時間窗口下，鄭州銀行選擇充分暴露不良，加速回表，而不良貸款偏離度體現(xiàn)銀行逾期90天貸款的真實不良暴露情況。
鄭州銀行不良貸款偏離度95.36%，較期初下降75.77個百分點。可見鄭州銀行對于不良資產(chǎn)的認定要求相當(dāng)嚴(yán)格。
此外，盡管逾期90天全部計入不良，但具體來看，按照不良貸款的認定標(biāo)準(zhǔn)，如果商業(yè)銀行抵質(zhì)押貸款的抵質(zhì)押物公允價值能夠覆蓋抵質(zhì)押貸款余額，貸款抵質(zhì)押物充足，預(yù)計不會產(chǎn)生損失。
一方面充分暴露不良，另一方面，鄭州銀行有意識地在增厚自己的 “安全墊”。
鄭州銀行2018年歸屬于公司股東凈利潤30.34億元，同比下降29.10%。值得注意的是，鄭州銀行2018年撥備前利潤79.06億元，同比增長5.36%。
全額計提撥備是鄭州銀行業(yè)績下降的主要原因。
2018年2月，銀監(jiān)會對各地銀監(jiān)局下發(fā)了《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，劃定了銀行撥備覆蓋率和貸款撥備率監(jiān)管新“紅線”，撥備覆蓋率監(jiān)管要求由150%調(diào)整為120%-150%，貸款撥備率監(jiān)管要求由2.5%調(diào)整為1.5%-2.5%。
在利潤允許的情況下，很多銀行還是愿意盡可能多地計提撥備，以便增厚盈利的安全邊際。
與此同時，鄭州銀行2018年完成A股回歸，資本實力大幅提升。截至2018年三季度末，鄭州銀行的資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為13.54%、10.97%、8.66%，分別較年初上升了0.01個百分點、0.48個百分點、0.73個百分點。
鄭州銀行真金白銀紓困民企
而鄭州銀行不良貸款充分暴露是銀行業(yè)在支持民企大背景下的真實反映。
2018年12月，鄭州銀行出臺《關(guān)于支持民營企業(yè)發(fā)展壯大的行動方案》，要求各分支機構(gòu)主動對接戰(zhàn)略新興行業(yè)、科技型初創(chuàng)企業(yè)，對主業(yè)清晰、負債合理、管理規(guī)范、經(jīng)營現(xiàn)狀及發(fā)展前景良好的弱周期行業(yè)或朝陽行業(yè)、就業(yè)大戶等重點民營企業(yè)，建立民營企業(yè)“白名單”，針對名單內(nèi)企業(yè)，實施“量體裁衣”幫助紓困。
對暫時有流動性困難但有市場前景、信用良好的民營企業(yè)，不盲目抽貸、壓貸、斷貸，綜合運用多種方式，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。對杠桿率過高，長期虧損失去清償能力的劣質(zhì)民營企業(yè)，積極推動債務(wù)重組或破產(chǎn)重整，盤活低效資金占用。
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