2017-11-27 00:00:00 來(lái)源： 點(diǎn)擊：3007 喜歡：0
投行并購(gòu)業(yè)務(wù)的333個(gè)盡調(diào)細(xì)節(jié)
一、關(guān)于公司的設(shè)立和存續(xù)
1、 公司名稱不符合有關(guān)法律規(guī)定
2、 公司名稱未經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)
3、 公司名稱與馳名商標(biāo)沖突
4、 公司注冊(cè)資本低于法定最低限額
5、 公司的經(jīng)營(yíng)期限短于擬議交易的需求
6、 公司的經(jīng)營(yíng)期限屆滿未辦理延期登記
7、 公司的設(shè)立未能取得有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)
8、 公司章程規(guī)定與公司法存在沖突
9、 公司法定代表人變更未辦理相關(guān)登記
10、 公司的法定代表人資格不符合任職資格
11、 公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)與營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的內(nèi)容不一致
12、 公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照載明的經(jīng)營(yíng)范圍與擬議交易沖突
13、 公司設(shè)立程序不規(guī)范
14、 公司實(shí)際使用的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所與工商登記不一致
15、 .公司的法定住所使用住宅用房
16、 對(duì)公司的投資超過(guò)了母公司章程規(guī)定的限額
17、 公司未能及時(shí)辦理組織機(jī)構(gòu)代碼證登記手續(xù)
二、關(guān)于公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓
18、 股東未放棄優(yōu)先權(quán)
19、 轉(zhuǎn)股價(jià)款未支付
20、 轉(zhuǎn)股未履行適當(dāng)?shù)姆沙绦?/span>
21、 外商投資企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓未按照評(píng)估值作價(jià)
22、 轉(zhuǎn)股不符合公司章程的限制性規(guī)定
23、 支付給個(gè)人的轉(zhuǎn)股價(jià)款溢價(jià)部分未予代扣代繳所得稅
24、 轉(zhuǎn)股未辦理工商變更登記
25、 轉(zhuǎn)股協(xié)議約定的轉(zhuǎn)股生效條件未能滿足
26、 股權(quán)轉(zhuǎn)讓未簽發(fā)出資證明書
27、 有限責(zé)任公司未按照轉(zhuǎn)股結(jié)果修改公司章程/股東名冊(cè)
28、 股份公司的記名股票轉(zhuǎn)讓未辦理股東名冊(cè)登記手續(xù)
29、 發(fā)起人持有的股份轉(zhuǎn)讓不符合《公司法》的有關(guān)規(guī)定
30、 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓股份不符合《公司法》、公司章程的有關(guān)規(guī)定
31、 受讓方股東的身份對(duì)擬議交易造成影響
32、 偽造轉(zhuǎn)股文件，股權(quán)權(quán)屬存在糾紛
33、 轉(zhuǎn)股涉及的個(gè)人所得稅納稅手續(xù)尚未辦理
三、關(guān)于公司的出資(含增資、減資)
34、 公司的出資形式不符合當(dāng)時(shí)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定
35、 公司的注冊(cè)資本未能按時(shí)繳清
36、 非貨幣出資未能辦理過(guò)戶手續(xù)
37、 股東以未評(píng)估的部分資產(chǎn)出資
38、 關(guān)于股東虛假出資
39、 關(guān)于以自身資產(chǎn)評(píng)估出資
40、 股東抽逃注冊(cè)資本
41、 非貨幣資產(chǎn)的出資比例不符合當(dāng)時(shí)有效的法律規(guī)定
42、 關(guān)于以實(shí)物出資使用假發(fā)票
43、 評(píng)估增值過(guò)大
44、 關(guān)于以劃撥土地出資
45、 對(duì)公司出資中個(gè)人股東的巨額出資來(lái)源無(wú)法合理合法說(shuō)明
46、 增資中某方股東未放棄對(duì)增資的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)
47、 公司未向增資后的股東出具出資證明書
48、 公司未按照增資結(jié)果變更股東名冊(cè)
49、 公司增資或者減資未取得有權(quán)機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)
50、 公司增資或者減資違反了章程中的限制性規(guī)定
51、 公司注冊(cè)資本需要提前繳納
52、 公司未按照法定程序減資
四、關(guān)于公司的類型變更
53、 公司類型變更程序?qū)M議交易存在影響
五、關(guān)于公司的合并、分立、解散
54、 合并、分立、解散不符合法定程序
55、 合并、分立、解散對(duì)擬議交易存在不利影響
六、關(guān)于股東資格
56、 公司登記股東與實(shí)際股東不一致
57、 公司的外方股東資格是否符合法律規(guī)定
58、 擬議交易中股東資格是否滿足特殊行業(yè)的法律規(guī)定
59、 信托公司以自有資金投資于擬上市公司
60、 自然人設(shè)立的一人有限責(zé)任公司擁有多家一人有限責(zé)任公司
61、 股東是否滿足公務(wù)員法等相關(guān)法規(guī)的規(guī)定
62、 股權(quán)質(zhì)押可能造成股東變更
63、 股權(quán)質(zhì)押是否合法有效
64、 公司的注冊(cè)資本來(lái)源于集資入股
65、 是否存在信托持股
66、 是否存在代持股東
67、 外商投資企業(yè)的中方股東是否為自然人
68、 期權(quán)是否對(duì)擬議交易存在影響
69、 實(shí)際控制人是否對(duì)擬議交易存在影響
70、 職工持股會(huì)作為公司的股東(A股)
71、 工會(huì)作為公司的股東(A股)
72、 社團(tuán)法人作為公司的股東(A股)
73、 外商投資企業(yè)再投資是否符合有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策
74、 公司實(shí)際控制人存在競(jìng)業(yè)禁止情形
75、 返程投資企業(yè)的境內(nèi)自然人股東未辦理境外投資外匯登記(75號(hào)文/37號(hào)文登記)
七、關(guān)于公司的業(yè)務(wù)
76、公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)過(guò)期
77、公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)未辦理年檢
78、公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)未取得有權(quán)機(jī)關(guān)審批(審批層級(jí)錯(cuò)誤)
79、證載權(quán)利人與公司名稱不一致
80、公司實(shí)際情況不符合應(yīng)取得經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的情況，存在被吊銷的風(fēng)險(xiǎn)
81、公司取得的經(jīng)營(yíng)資質(zhì)屬于暫定情況，存在被變更或撤銷的風(fēng)險(xiǎn)
82、公司在主要業(yè)務(wù)模式下的(客戶、供應(yīng)商)高度集中(上市、收購(gòu)項(xiàng)目)
83、公司的業(yè)務(wù)合同構(gòu)成壟斷協(xié)議
84、公司簽訂的重大合同存在無(wú)法履行的法律風(fēng)險(xiǎn)
85、公司簽訂的對(duì)其業(yè)務(wù)有重大限制的合同
86、公司的業(yè)務(wù)重組無(wú)法解釋其合理性
87、公司的采購(gòu)、銷售等業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)股東嚴(yán)重依賴
88、公司存在技術(shù)依賴情況
89、公司業(yè)務(wù)重大變更情況
90、重大合同中的特殊約定對(duì)擬議交易存在影響
91、煤礦企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)數(shù)量超過(guò)核定生產(chǎn)能力
八、關(guān)于公司的分公司和分支機(jī)構(gòu)
92、經(jīng)營(yíng)性的分支機(jī)構(gòu)未取得經(jīng)營(yíng)執(zhí)照
93、分公司的營(yíng)業(yè)范圍超過(guò)總公司
94、分公司未辦理稅務(wù)登記
九、 關(guān)于公司的對(duì)外投資
95、公司投資于承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的企業(yè)
96、公司的對(duì)外投資超過(guò)公司章程規(guī)定的限額
97、公司的對(duì)外投資協(xié)議存在無(wú)效風(fēng)險(xiǎn)
十、關(guān)于企業(yè)的主要資產(chǎn)
98、公司使用的土地未簽訂土地出讓合同
99、公司使用的土地未繳清土地出讓金
100、土地出讓合同載明的出讓金低于基準(zhǔn)地價(jià)
101、公司使用的土地的情況與土地出讓合同約定的情況不一致
102、公司對(duì)土地的使用與《土地出讓合同》的約定不一致
103、公司使用的土地未辦理《國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)證書》
104、公司的建設(shè)項(xiàng)目存在無(wú)法通過(guò)土地行政管理部門的檢查核查的風(fēng)險(xiǎn)(A股)
105、土地用途與國(guó)有土地使用證載明的內(nèi)容不一致
106、公司購(gòu)買劃撥土地及其地上房產(chǎn)未辦理相關(guān)審批手續(xù)
107、公司使用的土地為通過(guò)劃撥方式取得，存在依法變更為出讓土地的風(fēng)險(xiǎn)
108、公司使用的土地為通過(guò)劃撥方式取得，尚未辦理出讓手續(xù)
109、公司購(gòu)買破產(chǎn)企業(yè)的資產(chǎn)，其中涉及劃撥土地
110、國(guó)有企業(yè)以劃撥土地上的廠房設(shè)定抵押
111、公司取得出讓土地的手續(xù)不符合有關(guān)招拍掛制度
112、公司取得的項(xiàng)目用地系分割取得國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)證書
113、公司使用的為農(nóng)村集體所有的農(nóng)用地
114、公司自建的房產(chǎn)未辦理房屋權(quán)屬登記并領(lǐng)取房屋權(quán)屬證書
115、公司使用的房屋屬于違反規(guī)劃的建筑
116、建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理規(guī)劃許可證
117、公司實(shí)際建設(shè)工程超過(guò)規(guī)劃面積(超容)
118、公司使用的房屋(在建工程)未辦理《施工許可證》(或者其開工報(bào)告尚未被批準(zhǔn))
119、公司使用的房屋未適當(dāng)辦理建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù)
120、公司使用的房屋未辦理建設(shè)項(xiàng)目竣工驗(yàn)收備案手續(xù)
121、購(gòu)買的房產(chǎn)未提供原始權(quán)屬證明
122、購(gòu)買的房產(chǎn)存在權(quán)屬瑕疵
123、公司用地存在搬遷風(fēng)險(xiǎn)
124、公司使用的土地使用權(quán)未能隨地上房屋所有權(quán)一并轉(zhuǎn)讓
125、公司土地存在閑置情況
126、公司在2006年6月1日后新審批、新開工的商品房建設(shè)項(xiàng)目違反90、70政策(A股)
127、公司的采礦權(quán)價(jià)款尚未繳清
128、公司面臨被追繳采礦權(quán)價(jià)款風(fēng)險(xiǎn)
129、所租賃房產(chǎn)的出租方不具備相關(guān)證書
130、所租賃房屋的出租房未能提供房屋產(chǎn)權(quán)證明
131、租賃房產(chǎn)未辦理租賃登記
十一、關(guān)于公司的財(cái)務(wù)和銀行借款
132、公司出具無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票
133、公司違規(guī)使用發(fā)票
134、公司的原始報(bào)表與申報(bào)報(bào)表存在重大差異
135、公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)存在不合理變化
136、 公司存在對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)
137、公司曾經(jīng)未按照股權(quán)比例分紅
138、關(guān)于公司的通知和取得同意義務(wù)
139、專項(xiàng)資金被挪用
140、A股上市前存在利潤(rùn)分配
141、母公司的利潤(rùn)分配無(wú)法實(shí)現(xiàn)
十二、關(guān)于公司的重大資產(chǎn)交易
142、公司的重大資產(chǎn)交易未取得適當(dāng)內(nèi)部批準(zhǔn)
十三、關(guān)于企業(yè)的境外資產(chǎn)
143、公司設(shè)立海外機(jī)構(gòu)未取得商務(wù)部門的批準(zhǔn)(2004年后)
144、公司的境外投資項(xiàng)目未取得發(fā)展改革部門的批準(zhǔn)
145、公司的境外投資外匯登記不符合相關(guān)規(guī)定
146、公司的境外外匯未按照有關(guān)規(guī)定匯回國(guó)內(nèi)
十四、關(guān)于董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員
147、 公司的董事、高級(jí)管理人員不符合公司法規(guī)定的任職資格
148、 董事、高級(jí)管理人員直接(或間接)與擬上市公司共同出資成立企業(yè)(A股)
149、 公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成與公司章程不一致
150、 董事人數(shù)超過(guò)法定人數(shù)
151、 外商投資企業(yè)未設(shè)立監(jiān)事會(huì)
152、 監(jiān)事會(huì)的組成人員中無(wú)職工代表
153、 報(bào)告期內(nèi)管理層發(fā)生重大不利變化
154、 報(bào)告期內(nèi)管理層未能履行勤勉盡責(zé)義務(wù)
十五、公司的融資借貸
155、 貸款用途與實(shí)際用途不一致
156、 公司存在企業(yè)間借貸
157、 公司存在向不特定對(duì)象借款的情況(孫大午案件)
158、 目標(biāo)公司擬A股上市，存在為其股東擔(dān)保的情況
159、 抵押合同尚未辦理抵押登記
160、 以匯票、本票等為質(zhì)押物，有關(guān)權(quán)利憑證尚未交付質(zhì)權(quán)人
161、 以上市公司的股票出質(zhì)，尚未在證券登記機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押登記
162、 以有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)，尚未辦理質(zhì)押登記
163、 以商標(biāo)、專利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)，尚未辦理質(zhì)押登記
164、 非外商投資企業(yè)舉借外債未能取得審批
165、 非外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保未能辦理審批登記手續(xù)
166、 外商投資企業(yè)舉借外債尚未辦理外債登記
167、 .外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保尚未辦理?yè)?dān)保登記
168、 對(duì)外擔(dān)保登記存在法律障礙
169、 外商投資企業(yè)的股權(quán)出質(zhì)，尚未辦理審批部門的審批或沒(méi)在登記機(jī)關(guān)登記
170、 公司的對(duì)外擔(dān)保不符合公司章程的規(guī)定
171、 外商投資企業(yè)的股東出資未到位，但用其股權(quán)出質(zhì)
172、 公司對(duì)所租賃房產(chǎn)的承租權(quán)可能因在先的抵押而喪失
十六、公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)
173、 使用他人的注冊(cè)商標(biāo)，但未簽訂商標(biāo)使用合同
174、 使用他人專利，但未簽訂專利許可使用合同
175、 使用他人注冊(cè)商標(biāo)，簽訂了合同，但未做備案登記
176、 使用他人專利，簽訂了合同，但未做備案登記
177、 使用他人享有著作權(quán)的作品，尚未簽署許可使用合同
178、 公司未獲得專利，但產(chǎn)品包裝或宣傳說(shuō)產(chǎn)品獲得專利
179、 公司持有的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)到期未續(xù)費(fèi)
180、 公司未能就享有的專利權(quán)按規(guī)定繳納年費(fèi)
181、 必須使用注冊(cè)商標(biāo)的商品，未經(jīng)核準(zhǔn)注冊(cè)，就在市場(chǎng)銷售
182、 受讓他人商標(biāo)尚未簽署合同，也尚未辦理公告
183、 公司使用的商標(biāo)正在申辦注冊(cè)專用權(quán)
184、 公司的控股股東、董事、高級(jí)管理人員持有與公司業(yè)務(wù)存在競(jìng)爭(zhēng)性的知識(shí)產(chǎn)權(quán)(A股、收購(gòu))
185、 公司持有的專利即將到期
十七、公司的重大投資
186、 建設(shè)項(xiàng)目注冊(cè)資本金不滿足法定最低比例要求
187、 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理投資核準(zhǔn)手續(xù)
188、 建設(shè)項(xiàng)目投資核準(zhǔn)手續(xù)已經(jīng)過(guò)期
189、 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理投資備案手續(xù)
190、 201.建設(shè)項(xiàng)目投資備案手續(xù)已經(jīng)過(guò)期
191、 建設(shè)項(xiàng)目尚未取得用地許可證
192、 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理消防設(shè)計(jì)/驗(yàn)收審核手續(xù)
193、 建設(shè)項(xiàng)目不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
194、 建設(shè)項(xiàng)目未向固定資產(chǎn)投資主管部門辦理投資備案或核準(zhǔn)手續(xù)
195、 危險(xiǎn)化學(xué)品、礦山企業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目等未辦理安全評(píng)估和安全批復(fù)手續(xù)
196、 危險(xiǎn)化學(xué)品、礦山企業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目等未辦理安全設(shè)施竣工驗(yàn)收
197、 建設(shè)項(xiàng)目未完成節(jié)能評(píng)估和批復(fù)
十八、公司的環(huán)境保護(hù)
198、公司的建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理環(huán)保評(píng)價(jià)手續(xù)
199、公司的建設(shè)項(xiàng)目尚未取得環(huán)保批復(fù)
200、公司的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境狀況發(fā)生重大變更，未能重新辦理環(huán)評(píng)審批手續(xù)
201、公司的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)通過(guò)后超過(guò)五年未施工，后未重新辦理環(huán)評(píng)報(bào)批手續(xù)
202、公司的建設(shè)項(xiàng)目越級(jí)取得環(huán)保批復(fù)
203、公司就建設(shè)項(xiàng)目配套的環(huán)保設(shè)施不符合有關(guān)規(guī)定
204、公司就建設(shè)項(xiàng)目配套的環(huán)保設(shè)施未投入使用
205、建設(shè)項(xiàng)目試生產(chǎn)未經(jīng)過(guò)環(huán)保部門批準(zhǔn)
206、建設(shè)項(xiàng)目投入試生產(chǎn)滿三個(gè)月尚未辦理環(huán)保驗(yàn)收手續(xù)
207、租賃物業(yè)內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目未履行環(huán)保手續(xù)
208、公司未領(lǐng)取排污許可證
209、公司將產(chǎn)生嚴(yán)重污染的生產(chǎn)設(shè)備轉(zhuǎn)移給沒(méi)有污染防治能力的單位使用
210、公司存在嚴(yán)重污染情況
211、公司歷史上因環(huán)保違法遭到處罰
十九、公司的安全生產(chǎn)情況
212、227家公司發(fā)生安全生產(chǎn)事故
二十、公司的保險(xiǎn)情況
213、公司(特別是運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)企業(yè))，尚未對(duì)車輛投保車身險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn)
214、公司未投保應(yīng)當(dāng)投保的保險(xiǎn)
二十一、公司的稅務(wù)
215、公司未辦理稅務(wù)登記證
216、公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與申報(bào)納稅地址不一致
217、公司的稅務(wù)優(yōu)惠待遇可能面臨風(fēng)險(xiǎn)
218、公司的稅務(wù)優(yōu)惠待遇尚待當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)的確認(rèn)
219、公司因作為外商投資企業(yè)享受的所得稅減免優(yōu)惠待遇可能被追繳
220、公司因作為外商投資企業(yè)享受的進(jìn)出口設(shè)備減免待遇可能被追繳
221、地方政府給予的稅收優(yōu)惠缺乏法律依據(jù)
222、公司以未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本，個(gè)人股股東未繳納個(gè)人所得稅
223、公司享受的稅收優(yōu)惠政策面臨變更
224、公司以評(píng)估增值轉(zhuǎn)增資本，未代扣代繳自然人股東的個(gè)人所得稅
225、公司整體變更組織形式時(shí)未代扣代繳自然人股東的個(gè)人所得稅
226、公司存在欠繳稅款的情況
227、土地增值稅計(jì)提
228、公司存在補(bǔ)繳巨額稅款的風(fēng)險(xiǎn)
229、公司享受的高新技術(shù)企業(yè)稅收優(yōu)惠待遇存在障礙
230、公司存在重大稅收依賴的情況
231、公司存在納稅延遲情況
二十二、公司的關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
232、公司和控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間存在巨額關(guān)聯(lián)交易
233、公司存在非公允的關(guān)聯(lián)交易(A股)
234、股東占用目標(biāo)公司巨額資金(A股)
235、公司的員工的社會(huì)保險(xiǎn)金和住房公積金系由關(guān)聯(lián)方代繳
236、關(guān)聯(lián)交易程序違規(guī)
237、關(guān)聯(lián)交易行為可能被撤銷ff
238、目標(biāo)公司和其股東之間存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
二十三、公司的勞動(dòng)人事
239、公司尚未與員工訂立書面勞動(dòng)合同
240、公司未依法與勞動(dòng)者簽訂無(wú)固定期限勞動(dòng)合同
241、公司簽訂的勞動(dòng)合同缺乏法定必備條款
242、公司未將勞動(dòng)合同交付勞動(dòng)者本人
243、公司簽訂的勞動(dòng)合同試用期超過(guò)法定時(shí)限
244、公司簽訂的勞動(dòng)合同文本不符合《勞動(dòng)合同法》關(guān)于競(jìng)業(yè)禁止的規(guī)定
245、公司未能為所有員工及時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
246、公司繳納的社保險(xiǎn)種少于法定險(xiǎn)種
247、公司未辦理住房公積金繳存登記
248、公司未能為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)
249、公司未及時(shí)足額繳存員工住房公積金
250、改制企業(yè)員工安置不符合有關(guān)規(guī)定
二十四、關(guān)于公司的訴訟、仲裁和行政處罰
251、公司涉及訴訟情況
252、公司涉及仲裁情況
253、公司涉及的行政處罰情況
二十五、關(guān)于集體資產(chǎn)管理
254、集體企業(yè)轉(zhuǎn)讓協(xié)議未履行內(nèi)部審批手續(xù)
二十六、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)管理
255、 國(guó)有企業(yè)收購(gòu)非國(guó)有資產(chǎn)未履行評(píng)估手續(xù)
256、 國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓未履行相關(guān)審批手續(xù)
257、 國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款定價(jià)不符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定
258、 國(guó)有企業(yè)收購(gòu)國(guó)有股權(quán)未履行評(píng)估手續(xù)
259、 非國(guó)有企業(yè)收購(gòu)國(guó)有企業(yè)未履行評(píng)估手續(xù)
260、 國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)程不規(guī)范
261、 轉(zhuǎn)股后未辦理國(guó)有資產(chǎn)等其他變更登記
262、 國(guó)有股東對(duì)非國(guó)有公司出資未辦理國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)手續(xù)
263、 非國(guó)有股東對(duì)國(guó)有公司出資未辦理國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)手續(xù)
264、 國(guó)有股東多出資返還
二十七、關(guān)于A股IPO資格
265、 發(fā)行人的信息披露不合規(guī)
266、 發(fā)行人尚未進(jìn)行股份制改造
267、 公司的股改的折股方式影響業(yè)績(jī)連續(xù)計(jì)算
268、 公司的注冊(cè)資本尚未足額繳納
269、 股東、發(fā)起人對(duì)公司用作出資的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)尚未辦理完畢
270、 公司的主要資產(chǎn)存在權(quán)屬糾紛
271、 公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不符合國(guó)家法律、行政法規(guī)的規(guī)定
272、 公司的經(jīng)營(yíng)不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
273、 公司的董事高級(jí)管理人員發(fā)生了重大變化
274、 公司的實(shí)際控制人發(fā)生了變更
275、 公司的原實(shí)際控制人去世
276、 公司的實(shí)際控制人通過(guò)返程投資方式境外持股
277、 公司的獨(dú)立董事資格不符合有關(guān)法規(guī)規(guī)定
278、 公司歷史沿革中的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓未獲得國(guó)有資產(chǎn)主管部門的書面批準(zhǔn)
279、 公司的個(gè)人股東巨額出資無(wú)法合理合法說(shuō)明來(lái)源
280、 公司的外方股東為境內(nèi)居民所控制
281、 公司歷史沿革中的轉(zhuǎn)股存在疑點(diǎn)
282、 公司的實(shí)際控制人持有的公司控股股東的股權(quán)被質(zhì)押
283、 公司股東為合伙企業(yè)
284、 公司的股東包括信托公司，信托公司的投資資金來(lái)源于第三方
285、 公司的直接、間接股東人數(shù)超過(guò)200人
286、 公司的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)能力性存在瑕疵
287、 公司的資產(chǎn)完整性存在瑕疵
288、 公司的人員獨(dú)立性存在瑕疵
289、 公司的財(cái)務(wù)獨(dú)立性存在瑕疵
290、 公司的機(jī)構(gòu)獨(dú)立性存在瑕疵
291、 公司的業(yè)務(wù)獨(dú)立性存在瑕疵
292、 公司與控股股東及其控制的關(guān)聯(lián)方之間存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
293、 公司的機(jī)構(gòu)尚未規(guī)范
294、 公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不具備任職資格
295、 公司的內(nèi)控制度存在缺陷
296、 公司曾違規(guī)發(fā)行股份
297、 公司曾存在嚴(yán)重違法狀況
298、 公司曾在上市申報(bào)過(guò)程中造假
299、 公司報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)文件存在缺陷
300、 公司曾涉嫌犯罪
301、 公司存在違規(guī)擔(dān)保情況
302、 公司存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用大量款項(xiàng)的情形
303、 公司的資產(chǎn)負(fù)債率較高
304、 公司的財(cái)務(wù)狀況混亂
305、 公司歷史上發(fā)生過(guò)會(huì)計(jì)政策變更
306、 公司的關(guān)聯(lián)交易存在重大隱患
307、 公司的利潤(rùn)不符合發(fā)行條件
308、 公司的現(xiàn)金流或營(yíng)業(yè)收入不符合發(fā)行條件
309、 公司的總股本不符合A股發(fā)行條件
310、 公司的無(wú)形資產(chǎn)比例不符合A股發(fā)行條件
311、 公司最近一期存在未彌補(bǔ)的虧損
312、 公司的經(jīng)營(yíng)成果對(duì)稅收優(yōu)惠存在嚴(yán)重依賴
313、 公司享受的地方稅收優(yōu)惠政策無(wú)合法依據(jù)
314、 公司存在補(bǔ)繳巨額稅款的風(fēng)險(xiǎn)
315、 公司存在對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)
316、 公司存在巨額訴訟
317、 公司存在短期現(xiàn)金流壓力
318、 公司的經(jīng)營(yíng)模式發(fā)生重大不利變化
319、 公司的經(jīng)營(yíng)受到重大限制
320、 公司的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大不利變化
321、 公司的近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的營(yíng)業(yè)收入或凈利潤(rùn)對(duì)關(guān)聯(lián)方或者存在重大不確定性的客戶存在重大依賴
322、 公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益
323、 公司的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)
324、 公司的持續(xù)盈利能力存在重大風(fēng)險(xiǎn)
325、 特殊行業(yè)的環(huán)保核查
326、 公司IPO上市未達(dá)到盈利預(yù)測(cè)
二十八、關(guān)于創(chuàng)業(yè)板發(fā)行資格
327、 公司為非股份公司
328、 公司擬變更募集資金投向
329、 募集資金投向項(xiàng)目不合理
330、 募投項(xiàng)目未經(jīng)充分論證
331、 募投項(xiàng)目存在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
332、 募投項(xiàng)目存在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
333、 募集資金必要性不充分
盡職調(diào)查網(wǎng)站
一、涉訴查詢
1、最高人民法院“全國(guó)法院被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)”
http://zhixing.court.gov.cn/search/
2、最高人民法院“全國(guó)法院失信被執(zhí)行人名單信息查詢系統(tǒng)”
http://shixin.court.gov.cn/
3、中國(guó)法院網(wǎng)“公告查詢”
http://www.live.chinacourt.org/fygg/
4、人民法院訴訟資產(chǎn)網(wǎng)
http://www.rmfysszc.gov.cn/
5、淘寶司法拍賣
http://sf.taobao.com/
6、享法實(shí)用工具
http://co.linklaws.com/
7、裁判文書網(wǎng)
OpenLaw 裁判文書檢索
http://openlaw.cn/
8、CaseShare 裁判文書分享平臺(tái)
http://www.caseshare.cn/
9、無(wú)訟案例/無(wú)訟名片
http://www.itslaw.com/
10、中國(guó)裁判文書網(wǎng)
http://www.court.gov.cn/zgcpwsw/
二、企業(yè)工商/資質(zhì)
11、全國(guó)企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)
http://gsxt.saic.gov.cn/
（第三方公司，如APP客戶端“企業(yè)信用查詢”已經(jīng)可以實(shí)現(xiàn)，通過(guò)查詢法定代表人或股東的名字查詢所有關(guān)聯(lián)企業(yè)）
12、各省、市級(jí)信用網(wǎng)
北京市企業(yè)信用信息網(wǎng) http://qyxy.baic.gov.cn/
浙江企業(yè)信用網(wǎng) http://www.zjecredit.org/
信用浙江 http://www.zjcredit.gov.cn/
13、全國(guó)組織機(jī)構(gòu)代碼管理中心
http://www.nacao.org.cn/
14、建筑業(yè)資質(zhì)查詢
http://www.mohurd.gov.cn/wbdt/dwzzcx/index.html
15、國(guó)家食品藥品監(jiān)督管理總局
http://www.sda.gov.cn
（查詢相關(guān)企業(yè)的食品、藥品、化妝品、醫(yī)療器械、醫(yī)療廣告、互聯(lián)網(wǎng)藥品等注冊(cè)信息（可查詢公司名下一類、二類、三類醫(yī)療注冊(cè)證）（醫(yī)療生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可證見各省的食品藥品監(jiān)督管理網(wǎng)站）
三、企業(yè)資產(chǎn)
16、中國(guó)專利查詢
http://cpquery.sipo.gov.cn/
17、中國(guó)商標(biāo)查詢
http://sbcx.saic.gov.cn:9080/tmois/wszhcx_getZhcx.xhtml
18、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記公告
http://www.ccopyright.com.cn/cpcc/notice/soft/softRegisterNotice.jsp
19、作品著作權(quán)登記公告
http://www.ccopyright.com.cn/cpcc/ZRegisterAction.do?method=list&no=fck
20、企業(yè)域名
ICP/IP地址/域名信息備案管理系統(tǒng)
http://www.miibeian.gov.cn
中國(guó)萬(wàn)網(wǎng) http://www.net.cn/
21、各地住房保障和房產(chǎn)管理局網(wǎng)站
針對(duì)于房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的話，可以查詢其預(yù)售許可證、樓盤在售情況、總面積、可售總面積、預(yù)定面積、已經(jīng)售套數(shù)、成交毛坯均價(jià)等開發(fā)樓盤的信息情況。
22、國(guó)土資源部子網(wǎng)站“中國(guó)土地市場(chǎng)網(wǎng)”
http://www.landchina.com/
（除國(guó)土資源部（http://www.mlr.gov.cn/）所示的全國(guó)范圍內(nèi)土地抵押、轉(zhuǎn)讓、招拍掛等信息外，可于土地市場(chǎng)網(wǎng)查詢?nèi)珖?guó)范圍內(nèi)的供地計(jì)劃、出讓公告、大企業(yè)購(gòu)地情況等。該網(wǎng)站無(wú)需注冊(cè)。）
23、中國(guó)電子口岸查詢系統(tǒng)
www.chinaport.gov.cn
中國(guó)電子口岸是一個(gè)公眾數(shù)據(jù)中心和數(shù)據(jù)交換平臺(tái)，依托國(guó)家電信公網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)工商、稅務(wù)、海關(guān)、外匯、外貿(mào)、質(zhì)檢、銀行等部門以及進(jìn)出口企業(yè)、加工貿(mào)易企業(yè)、外貿(mào)中介服務(wù)企業(yè)、外貿(mào)貨主單位的聯(lián)網(wǎng)，將進(jìn)出口管理流信息、資金流信息、貨物流信息集中存放在一個(gè)集中式的數(shù)據(jù)庫(kù)中，隨時(shí)提供國(guó)家各行政管理部門進(jìn)行跨部門、跨行業(yè)、跨地區(qū)的數(shù)據(jù)交換和聯(lián)網(wǎng)核查，并向企業(yè)提供應(yīng)用互聯(lián)網(wǎng)辦理報(bào)關(guān)、結(jié)付匯核銷、出口退稅、網(wǎng)上支付等實(shí)時(shí)在線服務(wù)。
四、資本市場(chǎng)/企業(yè)信息披露網(wǎng)站
24、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）
http://www.neeq.cc/index
25、巨潮資訊網(wǎng)（中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站）
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/index
26、上海股權(quán)托管交易中心
http://www.china-see.com/index.do
27、中國(guó)證監(jiān)會(huì)
http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/
28、上海證券交易所（上交所）
http://www.sse.com.cn/
29、深圳證券交易所（深交所）
http://www.szse.cn/
30、區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)資訊匯
http://www.reeclub.com.cn/
該網(wǎng)站目前僅提供重慶、湖北、江蘇、山東、四川五地的一定優(yōu)質(zhì)企業(yè)的掛牌信息，包括公司章程、財(cái)務(wù)指標(biāo)、企業(yè)股東、融資意向、管理團(tuán)隊(duì)等方面信息的披露，也具有一定的參考價(jià)值。
31、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)
http://www.nafmii.org.cn/
中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)是由市場(chǎng)參與者自愿組成的，包括銀行間債券市場(chǎng)、同業(yè)拆借市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)和黃金市場(chǎng)在內(nèi)的銀行間市場(chǎng)的自律組織。
32、中國(guó)貨幣網(wǎng)
http://www.chinamoney.com.cn/
33、中國(guó)債券信息網(wǎng) 10.
http://www.chinabond.com.cn/
34、中國(guó)人民銀行征信中心
http://www.pbccrc.org.cn/
可查詢企業(yè)應(yīng)收賬款質(zhì)押和轉(zhuǎn)讓登記信息，具體包括質(zhì)權(quán)人名稱、登記到期日、擔(dān)保金額及期限等。租賃登記、所有權(quán)保留登記、保證金質(zhì)押登記、存貨/倉(cāng)單登記、農(nóng)業(yè)設(shè)施登記、林木所有權(quán)抵押登記等信息情況。
35、香港披露易
http://www.hkexnews.hk/index_c.htm
上市公司公告進(jìn)階搜尋可供搜尋自1999年4月1日起由主板及創(chuàng)業(yè)板上市發(fā)行人根據(jù)上市條例披露要求而發(fā)出的公司公告、股東通函及其他公司信息（如年報(bào)及上市招股書）。
36、新加坡交易所
http://www.sgx.com/
37、美國(guó)證券交易委員會(huì)(US Securities andExchange Commission，SEC）
http://www.sec.gov/
38、英國(guó)AIM
http://www.londonstockexchange.com/
英國(guó)的創(chuàng)業(yè)板即Alternative Investment Market，是倫敦證券交易所專為中小型成長(zhǎng)企業(yè)提供融資支持的全球性資本市場(chǎng)
39、香港商標(biāo)查詢
http://ipsearch.ipd.gov.hk/tmlr/jsp/main_schi.jsp
五、國(guó)（境）外公司資料核查
40、HongKong（香港）
公司注冊(cè)處綜合信息系統(tǒng) http://www.icris.cr.gov.hk/csci/
香港公司注冊(cè)處官方網(wǎng)站可以查到公司編號(hào)、名字、及年報(bào)申報(bào)情況。但是股東和持股比例在網(wǎng)上是查不到的。本網(wǎng)站逢星期日早上七時(shí)至八時(shí)（香港時(shí)間）進(jìn)行例行系統(tǒng)維修工作。網(wǎng)上查詢23港幣；加蓋公章版本160港幣。
41、 中國(guó)臺(tái)灣
“經(jīng)濟(jì)部商業(yè)司”http://gcis.nat.gov.tw
可以查詢中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)相關(guān)公司及公司的基本資料。
42、US
Wysk B2B Hub
http://www.wysk.com/index/
43、Delaware（特拉華州）
State of Delaware
https://delecorp.delaware.gov
44、Singapore
ACRA Website
https://www.acra.gov.sg/home/
45、BVI（英屬維爾京群島）
BVI Financial services Commission
http://www.bvifsc.vg/en-gb/regulatedentities.aspx
若公司未備案股東、董事信息，則須被查詢公司聯(lián)系公司秘書調(diào)取。
46、Australia（澳大利亞）
Australia BussinessRegister
http://abr.business.gov.au
47、 India （印度）
Ministry of corporate Affairs
http://www.mca.gov.in
48、 Germany（德國(guó)）
Firmenwissen
http://www.firmenwissen.de/index.html
六、其他國(guó)外信息核查
49、美國(guó)IRS關(guān)于稅務(wù)相關(guān)信息
http://www.irs.gov
50、美國(guó)專利商標(biāo)查詢
http://www.uspto.gov
51、歐盟商標(biāo)查詢
https://oami.europa.eu/ohimportal/en/
52、韓國(guó)商標(biāo)查詢
http://www.kipo.go.kr/
53、馬德里商標(biāo)查詢
http://www.wipo.int/romarin
54、日本商標(biāo)查詢
http://www.jpo.go.jp/
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